- ما هو التدفق النقدي المتوقع؟
- استخدامات التدفق النقدي المتوقع
- أهمية
- كيف تحسب التدفق النقدي المتوقع؟
- مثال
- النتيجة النهائية
- المراجع
و التدفقات النقدية المتوقعة هو تقدير من المال الذي من المتوقع أن يأتي داخل وخارج العمل. يشمل جميع الإيرادات والمصروفات المتوقعة. تغطي توقعات التدفق النقدي عمومًا فترة 12 شهرًا. ومع ذلك ، يمكن أن تغطي التقديرات فترة أقصر ، مثل شهر أو أسبوع.
يمكن أن يشير التدفق النقدي إلى كيفية أداء العمل ؛ يمكنك معرفة مقدار الأموال التي يتم إنفاقها على النشاط التجاري. مثل العديد من الأرقام المالية للشركة ، يمكن توقع التدفق النقدي.
المصدر: pixabay.com
يمكن أن يشير التدفق النقدي إلى كيفية أداء العمل ؛ يمكنك معرفة مقدار الأموال التي يتم إنفاقها على النشاط التجاري. مثل العديد من الأرقام المالية للشركة ، يمكن توقع التدفق النقدي.
سيكون من المثير للاهتمام أن تكون قادرًا على رؤية الشكل الذي قد يبدو عليه التدفق النقدي في المستقبل ، والذي يمكن القيام به من خلال التدفق النقدي المتوقع. حتى الشركات التي تتمتع بنمو صحي ومبيعات قوية تتعرض لخطر الديون بأكثر مما تستطيع تحمله في أي شهر.
لحسن الحظ ، يمكن أن تساعدك مراجعة توقعات التدفق النقدي الخاصة بك كل شهر في تحديد النقص المحتمل في السيولة النقدية في الأشهر القادمة.
ما هو التدفق النقدي المتوقع؟
يمكن أن يوفر توقع التدفق النقدي فكرة أوضح عن وجهة العمل وكيف يمكن إجراء التحسينات.
يمكن أن تساعد توقعات التدفق النقدي في التنبؤ بالفوائض النقدية أو النقص في الأعمال التجارية. يمكنك معرفة الفترات التي لها دخل أكبر أو مصاريف أكثر. يمكن أيضًا استخدام الإسقاطات لتقدير آثار التغيير المحتمل في العمل.
على سبيل المثال ، تعيين موظف في الأشهر القليلة المقبلة. يمكن إضافة أجور الموظفين والضرائب والنفقات الأخرى إلى الإسقاط. وبالتالي ، من الممكن ملاحظة كيف يمكن أن يؤثر تعيين الموظف على التدفق النقدي.
يمكن عمل توقعات التدفق النقدي المتعددة. يمكنك عمل توقعات لسيناريو متفائل ومتشائم والأكثر احتمالا. يمكن أن يساعدك هذا في معرفة أداء العمل التجاري في مواقف متعددة
استخدامات التدفق النقدي المتوقع
إذا كان الاقتراض مطلوبًا ، فقد يكون التدفق النقدي المتوقع مطلوبًا لإثبات القدرة على الدفع. يمكن للمقرضين معرفة كيفية العمل والحكم على السيولة بناءً على التقديرات.
يمكنك تحديد ما إذا كان النشاط التجاري يلبي التوقعات من خلال مراجعة توقعاته ومقارنتها بالنتائج الفعلية. يمكن أن يساعد ذلك في تحديد المكان الذي يجب إجراء التعديلات فيه ، مثل خفض النفقات.
ومع ذلك ، فإن توقعات التدفق النقدي لن تكون مثالية أبدًا. إنه تخمين دقيق. على الرغم من العيوب ، يمكن أن تكون هذه التقديرات أدوات وأدلة مفيدة.
أهمية
إنه أمر مهم لأنه إذا نفد النقد من شركة ما ولم تتمكن من الحصول على تمويل جديد ، فسوف تصبح معسرة. التدفق النقدي هو شريان الحياة لجميع الأعمال.
نتيجة لذلك ، من الضروري أن تقوم الإدارة بمشروع ما سيحدث للتدفق النقدي للتأكد من أن الشركة لديها أموال كافية للبقاء على قيد الحياة. فيما يلي الأسباب الرئيسية التي تجعل التدفق النقدي المتوقع مهمًا للغاية:
- التحديد المسبق للعجز المحتمل في الأرصدة النقدية. فكر في التدفق النقدي المتوقع كنظام إنذار مبكر. هذا هو السبب الأكثر أهمية للتدفق النقدي المتوقع.
- التأكد من قدرة الشركة على الدفع للموردين والموظفين. سيتوقف الموردون الذين لا يتقاضون رسومًا قريبًا عن تزويد الأعمال. بل إنه أسوأ إذا لم يتم دفع رواتب الموظفين في الوقت المحدد.
- كشف مشاكل مدفوعات العملاء. يشجع إعداد الإسقاط الشركة على ملاحظة مدى سرعة العملاء في سداد ديونهم.
كنظام مهم للتخطيط المالي ، فإن التدفق النقدي المتوقع هو عملية إدارية مهمة ، على غرار إعداد ميزانيات الأعمال.
كيف تحسب التدفق النقدي المتوقع؟
- ابدأ بالمبلغ النقدي الذي تمتلكه الشركة في بداية الفترة. أي ، كل الدخل مطروحًا منه جميع النفقات من الفترة السابقة.
-يتم احتساب مقدار الأموال التي ستدخل العمل في الفترة التالية. يمكن أن تشمل النقد الوارد الدخل ومبيعات الائتمان السابقة والقروض. يتم توقع المبيعات المستقبلية من خلال النظر في اتجاهات الإيرادات من الفترات السابقة.
يجب أن يؤخذ في الاعتبار أي عامل جديد قد يكون مختلفًا عن الفترات السابقة. على سبيل المثال ، قد تؤدي إضافة منتج جديد إلى زيادة المبيعات.
- يتم تقدير جميع المصاريف التي سيتم دفعها عن الفترة القادمة. يجب مراعاة كل من التكاليف المتغيرة والثابتة. التكاليف المتغيرة ، مثل المواد الخام ، تتقلب مع المبيعات. لا يتم تعديل التكاليف الثابتة من خلال المبيعات ، وتشمل الإيجار والمرافق والتأمين.
- المصروفات المقدرة تطرح من الدخل المقدر. الرقم الناتج هو التدفق النقدي المتوقع للأعمال.
- يضاف التدفق النقدي إلى الرصيد الافتتاحي. سيعطي هذا الرصيد الختامي. سيكون هذا الرقم أيضًا الرصيد الافتتاحي للفترة التالية.
مثال
هذا مثال على التدفق النقدي المتوقع للشركة ، والذي تم اختصاره إلى أربعة أشهر من أجل الوضوح والبساطة:
الرصيد الافتتاحي هو مقدار المال الذي سيتوفر في بداية كل شهر.
في الدخل النقدي ، كل الأموال التي تدخل الشركة كل شهر للتحصيل من مبيعات الائتمان والمبيعات المباشرة والقروض وما إلى ذلك.
إجمالي الدخل النقدي هو مجموع مبالغ الدخل النقدي لكل شهر.
يسرد السحب النقدي جميع المصاريف التي قد تتكبدها الشركة كل شهر ، مثل كشوف المرتبات والحسابات المستحقة الدفع للموردين ومدفوعات الإيجار والقروض.
في إجمالي التدفقات النقدية الخارجة ، تتم إضافة جميع المصروفات ، من أجل رؤية الأموال التي ستخرج كل شهر بالضبط.
التدفق النقدي هو ببساطة إجمالي دخلك للشهر مطروحًا منه إجمالي نفقاتك للشهر.
النتيجة النهائية
الرصيد النقدي التشغيلي الختامي هو المبلغ المهم بالفعل من التدفق النقدي المتوقع. إذا تم رؤية الأرقام الإيجابية الإجمالية ، فقد تتوفر بعض الأموال الإضافية للاستثمار مرة أخرى في الأعمال التجارية.
إذا رأيت رقمًا سالبًا في أي من الأشهر ، فلديك الوقت لتقييم الخيارات المختلفة لإعداد الشركة لمثل هذا التقلب.
المراجع
- مايك كابيل (2018). كيفية إنشاء إسقاط التدفق النقدي. برنامج باتريوت. مأخوذة من: patriotsoftware.com.
- ويلز فارجو وركس (2016). إنشاء توقعات التدفق النقدي. مأخوذة من: wellsfargoworks.com.
- تيم بيري (2019). كيفية التنبؤ بالتدفق النقدي. Bplans. مأخوذة من: articles.bplans.com.
- ويكيبيديا ، الموسوعة المجانية (2019). التنبؤ بالتدفق النقدي. مأخوذة من: en.wikipedia.org.
- كاشفلو (2019). توقعات التدفق النقدي. مأخوذة من: kashflow.com.