ANATOCISM: المفهوم والأمثلة - دوداس - 2025

و anatocismo يتكون إضافة من غير الفوائد المدفوعة والخاسرين في رأس مال القرض، بحيث تكون هذه المصالح بدورها تنتج اهتمامات جديدة. باختصار ، يشير هذا إلى "مصالح المصالح".

دائمًا ما يترتب على التأخير في سداد القرض أو عدم سداده عواقب ، والتي تؤدي إلى دفع فائدة متأخرة. لذلك ، تسمى الاهتمامات التي تولدها هذه الاهتمامات المضافة علم التشريح.

المصدر: pixabay.com

عندما تطلب قرضًا ، يجب أن تكون على دراية بالمشتقات التي قد تأتي منه. تشير Anatocism إلى حقيقة تحصيل الفائدة على الفائدة الافتراضية التي نتجت عن عدم سداد القرض بشكل صحيح.

من المهم أن تكون قادرًا على التمييز بين الفائدة الأصلية على القرض والفائدة على المتأخرات المنصوص عليها لاحقًا بموجب العقد عندما لا يتم الوفاء برسوم سداد الفائدة جزئيًا أو كليًا وسداد مبلغ القرض.

مفهوم

عند التقدم بطلب للحصول على قروض ، تطلب المؤسسة المالية دفع أقساط شهرية لك. من ناحية أخرى ، يتم دفع جزء من المبلغ الذي سيتم سداده لرأس المال المقترض. من ناحية أخرى ، يتم دفع الفائدة الناتجة عن الفترة الزمنية المنقضية.

عندما لا يدفع الفرد القسط المقابل لفترة معينة ، يجب إضافة هذا المبلغ غير المسدد إلى رأس المال الذي تم إقراضه ، وبالتالي يصبح جزءًا من المبلغ الإجمالي الذي يتعين سداده. يجب احتساب الفائدة الجديدة على هذا المبلغ الإجمالي الجديد.

لذلك ، يكمن علم التشريح في أن الفرد الذي لا يدفع جزءًا أو كل الرسوم التي تخصه لفترة معينة سيضيف المبلغ الذي توقف عن دفعه إلى رأس المال المقترض ، وبالتالي يصبح جزءًا من المبلغ التي سيتم احتساب الفائدة الجديدة عليها.

أمثلة على التشريح

مثال 1

إذا كان هناك دين بقيمة 10000 دولار يستحوذ على فائدة بسيطة في فترات شهرية متتالية بفائدة 5٪ ، فسيتعين أن يرتفع في غضون خمسة أشهر إلى مبلغ 12500 دولار (10000 * 5٪ * 5 أشهر).

إذا كانت الفائدة المتراكمة مع علم التشريح ، فإن نفس الدين البالغ 10000 دولار سيصل إلى مبلغ 12،762.80 دولارًا ، وهو مبلغ سيزداد شهرًا بعد شهر بمبلغ أكبر يصل إلى 15،510 دولارات بعد أربعة أشهر ، مقارنة بـ 14500 دولار إذا لم يكن هناك تشريح.

مثال 2

لنفترض أن خوان حصل على قرض بمبلغ 500 ألف دولار ، بفائدة شهرية قدرها 5٪ (25 ألف دولار). في حالة عدم سدادها عند انتهاء الشهر ، سيدين خوان بمبلغ 525 ألف دولار من رأس المال (500 ألف دولار + 25 ألف دولار).

لذلك ، إذا لم يتم دفعها ، فسيتم احتساب فائدة شهرية جديدة على رأس المال الجديد ، بنفس المعدل البالغ 5٪ ، مما يولد فائدة قدرها 26،250 دولارًا (525،000 دولار * 5٪) للشهر التالي.

إذا لم يتم دفع هذا المبلغ ، فسيتم دفع رأس مال جديد قدره 551،250 دولارًا (525،000 + 26،250 دولارًا أمريكيًا) وسيستمر هذا في الزيادة على التوالي.

Anatocism في كولومبيا

ينص القانون المدني الكولومبي في مادته 2235 على أنه يحظر ترتيب المصالح على المصالح.

من ناحية أخرى ، ينظم القانون التجاري في مادته 886 أن الفوائد المعلقة الدفع لن تولد فائدة ، ولكن من تاريخ قيام الدائن بتقديم مطالبة قانونية ، أو بموجب اتفاق بعد الاستحقاق.

لن يسري هذا إلا في حالة الفائدة المستحقة قبل سنة واحدة على الأقل. بعبارة أخرى ، التشريح محظور تمامًا في الأعمال المدنية ، والتي ستكون في العلاقات بين غير التجار.

من ناحية أخرى ، لا يُسمح بالتشريح إلا في الحالات التالية في العلاقات التجارية:

- بعد مباشرة إجراءات التحصيل القضائي من تاريخ رفع الدعوى.

- لاتفاق بعد استحقاق الدفع.

التشريح في المكسيك

يتم إعطاء شرعية علم التشريح عندما يتم عقد حيث يتم التأكد بوضوح من أن المصالح سيتم رسملة.

يمكن أن يكون هذا عبارة عن دين وعقد استثمار ، بحيث يتم الإشارة إلى صيغة رسملة الفائدة بموافقة الموقعين.

تنشأ التشريح عندما يستخدمها الدائن من جانب واحد وينفذ رسملة الفائدة المتراكمة بالإضافة إلى الفائدة على المتأخرات ، وفقًا لمنطق محكمة العدل العليا.

ومع ذلك ، هناك أمثلة واضحة تحرف معنى فقه المجلس الأعلى للعدالة التالي:

يجب أن يحظر القانون التشريح والربا طالما لم يتم وضع معايير أو حدود تسمح لمؤسسات الائتمان والأفراد بتنظيم حكمتهم في استخدام الفائدة.

Anatocism في الأرجنتين

في القانون المدني والتجاري الأرجنتيني لعام 2017 ، يرد النص الخاص بالتشريح في المادة 770 ، التي تشير إلى أنه لا ينبغي دفع الفائدة على الفائدة ، باستثناء ما يلي:

- هناك بند يجيز استحقاق الفائدة لرأس المال في مدة لا تقل عن ستة أشهر.

- الدفع مطلوب قانونًا ، مع تطبيق التراكم من تاريخ الإخطار بالمطالبة.

- يُلغى الدفع قضائياً وينتج الرسملة بمجرد أن يأمر القاضي بدفع المبلغ الناتج ولا يدفع المدين.

الابتكار الذي تم إدخاله في القانون الجديد هو الابتكار الذي تم إدراجه في الاستثناء المقابل للمطالبة القضائية بالدفع.

لن يكون هذا رقمًا استثنائيًا لبعض المجالات ، مثل التأمين ، حيث غالبًا ما تصبح معالجة المطالبات المتعلقة بالحوادث المرتبطة بالعمل أو حوادث المرور قضائية.

Anatocism في اسبانيا

تشير المادة 1109 من القانون المدني الإسباني إلى أن المصالح المستحقة تكتسب صفة المصلحة القانونية من لحظة رفع دعوى قضائية عليها في المحكمة ، على الرغم من أن العقد لم يذكر شيئًا عن هذا الجانب.

ومع ذلك ، تنص المادة 317 من قانون التجارة على حظر جباية الفوائد على الفوائد.

على الرغم من أن هذا هو الحال ، إذا قرر الطرفان أنه يمكن رسملة هذه المصالح ، فيجب ذكر ذلك في العقد الموقع بخصوص القرض.

في الولاية القضائية المدنية ، يشار إلى علم التشريح بشكل مباشر وفي المجال التجاري بشكل غير مباشر. يمكن خصم ثلاث نقاط أساسية:

- يُفهم التشريح من منظور مزدوج تجاري ومدني.

- في الولاية التجارية ، لا تولد المصالح المستحقة أي فائدة إضافية ، ما لم يتم الاتفاق بين الطرفين.

- في المجال المدني ينطبق دون الحاجة إلى الموافقة عليه. أي ، يتم احتساب الفائدة على الفائدة ، لكن المطالبة القضائية المسبقة ضرورية لذلك.

المراجع

1. مفاهيم قانونية (2020). Anatocism. مأخوذة من: legal concept.com.
2. ديفيد منديز (2019). تعريف Anatocism. اقتصاد بسيط. مأخوذة من: Economiciasimple.net
3. ويكيبيديا (2020). Anatocism. مأخوذة من: es.wikipedia.org.
4. فرناندو كالديرون أولايا (2017). رسملة الفائدة أو علم التشريح أو الفائدة المركبة. يدير. مأخوذة من: gerencie.com.
5. كل المخاطر (2017). "anatocism" في القانون المدني والتجاري الجديد. مأخوذة من: todoriesgo.com.ar.
6. راؤول سابيدو (2018). Anatocism و INFONAVIT. خواريز إلى دياريو. مأخوذة من: juarezadiario.com.